пїЅпїЅ пїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅ пїЅпїЅпїЅпїЅпїЅ пїЅпїЅпїЅпїЅпїЅ пїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅ пїЅпїЅпїЅ 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, д. 40, стр. 2 2003323 пїЅпїЅпїЅ пїЅпїЅпїЅпїЅпїЅпїЅ пїЅ Skype primelegals
Prime Legal Services
оффшоры, юридические услуги, консалтинг
English Version Русская версия Украiнська версiя         
О КОМПАНИИ ПРАЙС-ЛИСТ ГОТОВЫЕ КОМПАНИИ ON-LINE ЗАКАЗ ON-LINE ВОПРОС ВОПРОСЫ КОНТАКТЫ
Регистрация иностранных компаний
Оффшорные компании
Британские Виргинские острова
Сейшельские острова
Маршалловы острова
Белиз
Панама
Доминика
Невис
Сент-Люcия
Маврикий
Теркс и Кайкос
Каймановы острова
Бермудские острова
Сент-Винсент и Гренадины
Низконалоговые компании
Великобритания
Кипр
Гонконг
Ирландия
Канада
Швейцария
Лихтештейн
Нидерланды
Люксембург
Дания
Мальта
Сингапур
Объединенные Арабские Эмираты
Коста-Рика
Уругвай
o. Мадейра
о. Мэн
Открытие банковских счетов
Банки Европы
ABLV Bank (Латвия)
Baltikums Banka (Латвия)
Norvik Banka (Латвия)
Rietumu Banka (Латвия)
Hellenic Bank (Кипр)
Bank of Cyprus (Кипр)
Hypo Vorarlberg (Австрия)
Valartis Bank (Австрия)
Valartis Bank (Лихтенштейн)
C.I.M. Banque (Швейцария)
VP Bank (Швейцария)
Банки Карибского региона
Loyal Bank (Ст.Винсент и Гренадины)
Atlantic International Bank (Белиз)
British Caribbean Bank (Белиз)
Caye International Bank (Белиз)
Choice Bank (Белиз)
Heritage International Bank (Белиз)
Банки Азиатского региона
Citibank (Гонконг)
HSBC (Гонконг)
Standard Chartered Bank (ОАЭ)
Открытие торговых счетов
FOREX счета
Loyal Bank (Ст.Винсент и Гренадины)
Saxo Bank (Дания)
Карта оффшорных и низконалоговых юрисдикций
Постановка на налоговый учет компаний-нерезидентов
Регистрация компаний в РФ с иностранным участием
Налоговое планирование
Составление контрактов
Получение лицензий
Сертификаты из Регистра Кипра
Аккредитация представительств
Аккредитация представительства
Продление аккредитации
Закрытие представительства
Аккредитация филиалов
Аккредитация филиала
Продление аккредитации
Закрытие филиала
Переводческие услуги
Апостилирование документов
Company Search
Смена Регистрационного агента
Законодательство
Полезные ссылки
Коды стран мира BIC Directory

Сделать online-заказ

FAQ

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ ОБ ОФФШОРАХ И ОНШОРАХ

 

1.  Что такое оффшор или оффшорная компания?

Оффшор или оффшорная компания – это компания, зарегистрированная в так называемой оффшорной юрисдикции (оффшорной зоне) - стране, предоставляющей налоговые льготы или полное освобождение от уплаты налогов и сдачи годовой отчетности, высокий уровень конфиденциальности владения компанией, простоту ее регистрации и управления ей с тем условием, что компания будет вести бизнес за пределами страны регистрации и не будет извлекать прибыль на ее территории.

 

2.  Что такое оншор или компания с минимальным налогообложением?

Оншор или компания с минимальным налогообложением – это, как правило, обычная резидентная компания, имеющая право вести свой бизнес как на территории страны регистрации, так и за ее пределами, обязанная состоять на учете в местном налоговом органе с присвоением ей налогового номера, вести бухгалтерский учет, проводить ежегодно аудит, сдавать ежегодно отчеты в налоговый и в ряде случаев в регистрационный орган, но при выполнении определенных условий или при использовании данной компании определенным образом, позволяющая платить меньше налогов или не платить их вовсе, что предусмотрено обычно налоговым законодательством страны регистрации или международными соглашениями. К таким странам в частности относятся: Кипр, Великобритания, Гонконг, Нидерланды, Дания и ряд других стран.

 

3.  Что такое избежание налогообложения?

Избежание налогообложения – это построение структуры ведения бизнеса таким образом, чтобы свести к минимуму суммы налоговых отчислений, не нарушая при этом налогового и иного законодательства страны регистрации компании и стран, где компания ведет свой бизнес.

 

4.  Что такое юрисдикция?

Юрисдикция – это другими словами страна регистрации компании, т.е. независимое государство или территория, не являющаяся независимой, но имеющая собственную законодательную, судебную и налоговую системы.

 

5.  Что такое оффшорная юрисдикция или оффшорная зона?

Оффшорная юрисдикция или оффшорная зона – это страна или территория, предоставляющая налоговые послабления или освобождение от уплаты налогов.

 

6.  Какие юрисдикции являются оффшорными?

К оффшорным юрисдикциям прежде всего относятся страны, в которых приняты Законы о IBC компаниях - компаниях международного бизнеса, освобожденных от обязанности уплаты всех видов налогов (кроме ежегодных фиксированных сборов), подготовки и сдачи годовой финансовой отчетности и действующих только за пределами страны регистрации. К оффшорным юрисдикциям относятся Сейшельские острова, Белиз, Доминика, Маршалловы острова, Невис, Багамские острова, Бермудские острова, Каймановы острова и др.

 

Также к оффшорным юрисдикциям часто относят страны, где законодательство не запрещает компаниям вести деятельность на территории страны регистрации, но освобождает от налогообложения только те компании, которые учреждены нерезидентами, не ведут деятельности и не извлекают прибыли в стране регистрации.

Примерами таких юрисдикций являются Панама и Британские Виргинские острова, где принятый в 2004 г. новый закон о компаниях устанавливает 0% налог на прибыль, независимо от того, ведет ли компания бизнес на территории Британских Виргинских островов или нет, и зарегистрирована ли она нерезидентами или нет.

 

Неправильно относить к оффшорным американские LLC компании, которые, хотя и освобождаются от уплаты налогов, но получают налоговое освобождение не автоматически на основании закона, а лишь на основании своевременного поданного ежегодного отчета, подтверждающего, что участники LLC являются нерезидентами и LLC не ведет никакой деятельности на территории США и не извлекает прибыли на территории США.

 

7.  Какие виды освобождения от налогообложения бывают?

Освобождение компаний от налогообложения может быть предоставлено как:

·        0% ставка налога на прибыль (оффшорные компании Британских Виргинских островов);

·        полное налоговое освобождение для всех операций за пределами страны регистрации, осуществляемых нерезидентами (оффшорные компании Сейшельских островов, Белиза, Доминики, Маршалловых островов, Невиса, Багамских островов, Бермудских островов, Каймановых островов и др.);

·        предельно низкая ставка налога на прибыль (компании специальной лицензии Сейшельских островов платят 1,5% налога на прибыль);

·        освобождение от налогов, действующее лишь на отдельной территории (Нормандские острова);

·        0% налог на получение и распределение дивидендов (холдинговые компании Кипра, Дании, Голландии);

·        «налоговые каникулы» для некоторых видов инвестиций (Португалия, Исландия);

·        благоприятствующий налоговый режим при использовании международных договоров и соглашений с материнскими компаниями-инвесторами (Кипр, Нидерланды, Мальта).

 

8.  Каковы основные цели приобретения оффшорной компании?

Существуют две основные цели приобретения оффшорной компании:

·        Первая - это оптимизация, т.е. законное снижение налогообложения;

·        Вторая - защита активов и обеспечение конфиденциальности владения оффшорной компанией.

 

9.  Каковы преимущества использования оффшорной компании?

Основными преимуществами использования оффшорной компании являются:

·        полное отсутствие или минимальный уровень налогообложения;

·        отсутствие требования о полной оплате акционерного капитала;

·        отсутствие требования о ведении финансового учета и сдачи годовой отчетности в государственные органы страны регистрации;

·        обеспечение высокого уровня конфиденциальности владения оффшорной компанией в связи с отсутствием информации о директорах и акционерах в общедоступном открытом реестре, а при использовании номинального сервиса - также и в реестре директоров и акционеров, хранящихся в соответствии с законодательством оффшорных юрисдикций у Регистрационного агента, осуществляющего юридическое обслуживание оффшорной компании и имеющего на это соответствующую лицензию;

·        простой и удобный механизм управления компанией: минимальные требования к директорам и акционерам;

·        гибкий механизм принятия решений: акционеры могут назначать любых должностных лиц компании, в том числе с использованием электронных средств коммуникации.

 

10.  Для чего чаще всего используются оффшорные компании?

Оффшорные компании чаще всего используются для ведения:

·        международной торговли;

·        инвестиционной деятельности;

·        оказания профессиональных услуг;

·        владения активами и их защиты;

·        владения объектами интеллектуальной собственности;

·        владения судами.

 

Международная торговая компания

Оффшорная торговая компания, осуществляющая поставки товаров и действующая как торговый посредник – дистрибьютор, импортер или экспортер товаров. Такая компания обычно осуществляет закупки напрямую у производителя и организует доставку товара конечному покупателю от места производства или закупки. Это может представлять особый интерес в случае, когда товары, произведенные в одной стране, продаются в другой, а основной капитал находится в третьей. Прибыль, получаемая в результате разницы между ценой продажи и покупки, может таким образом накапливаться на счетах оффшорной торгово-посреднической компании.

 

Инвестиционная компания

Частные средства, объединенные и накопленные в оффшорной инвестиционной компании, могут быть инвестированы или  размешены на депозитах в банке в любой стране мира, а доход будет накапливаться на счетах оффшорной инвестиционной компании. Использование частной оффшорной инвестиционной компании обеспечивает инвестору наличие дополнительной конфиденциальности и налоговых льгот при получении инвестиционных доходов. Во многих странам с высоким налогообложением с инвестиций взимаются налоги, а капитал облагается налогом на источник, однако существует большое количество инвестиционных инструментов, при использовании которых подобные налоги  применяться не будут. Доходы, накопленные в оффшорной зоне, обладают дополнительными возможностями при их распределении и повторном вложении капитала.

 

Профессиональные сервисные компании

Лица, оказывающие различные профессиональные услуги от своего имени за вознаграждение, могут уменьшить размер уплачиваемых налогов, зарегистрировав оффшорную компанию, и осуществляя в дальнейшем деятельность от ее имени. Получая фиксированное вознаграждение (зарплату) за оказание услуг, лицо будет иметь возможность накапливать свои доходы в своей оффшорной компании. Дизайнеры, писатели, консультанты, конферансье могут передать своей собственной оффшорной компании право получать свои вознаграждения в соответствии с контрактом об оказании услуг. Еще одним преимуществом владения профессиональной сервисной компанией заключается в том, что по обязательствам, которые могут возникнуть при заключении контракта, ответчиком является компания, а не физическое лицо.

 

Холдинговые компании и компании, владеющие недвижимостью или иными активами

Холдинговая компания может быть учреждена и использована с целью владения акциями дочерних компаний, расположенных в странах с высоким налогообложением. В большинстве стран с высоким налогообложением дивиденды, подлежащие выплате нерезидентам, облагаются налогами, поэтому в данном случае стоит обратить внимание на договор об избежание двойного налогообложения между страной, где расположена дочерняя компания и той страной, где учреждена холдинговая компания.  Большое количество трудностей и затрат, связанных с инвестициями в зарубежную недвижимость, такую как загородные виллы, можно избежать, если собственником ее будет оффшорная компания. Договор о продаже недвижимости в будущем может быть заключен легко и быстро посредством передачи (продажи) акций оффшорной компании покупателю. Это также  избавит Вас от затрат на вознаграждения за юридические услуги, заграничный перевод и выплату НДС, взимаемых в определенных странах, и поможет избежать выплаты налогов на доходы от прироста капитала и наследство.

В ситуации, когда лицо владеет активами в той или иной стране, постоянно проживая при этом в другой стране (например, владеет недвижимостью), такие активы могут не облагаться налогом на наследство и высокими ставками налогов, если владение активами осуществляется посредством оффшорной инвестиционной компании.

Лицо, получающие высокие доходы и владеющее недвижимостью или другими активами, может изъявить желание владеть ими через посредника - частной холдинговой компании, и таким образом в случае его смерти необходимость в получении заверенной копии завещания в любой стране отпадает. Это позволит сэкономить на расходах на юридические услуги и избежать ненужной огласки.

 

Компании, владеющие роялти, авторскими правами или патентами

Компания может приобрести или может получить право использования патента, торговой марки, авторских прав или ноу-хау от своих владельцев с правом переуступки и последующего использования прав на интеллектуальную собственность в различных странах. Подобные соглашения должны быть составлены самым тщательным образом, поскольку многие страны с высоким налогообложением взимают налоги на источник дохода от выплаты роялти. Наличие договора об избежании двойного налогообложения между участвующими в договоре странами может существенно уменьшить сумму таких налогов. Оффшорная компания может быть использована, в частности, интернет-компаниями для владения доменными именами и работы с веб-сайтами в оффшорной зоне.

 

Компании - судовладельцы

Использование оффшорной компании при регистрации судна в оффшорной зоне позволяет уменьшить затраты на прямые или косвенные налоги при перевозках. Такие компании могут владеть или фрахтовать судна и аккумулировать доход от своей деятельности без выплаты налогов. Если владельцем кораблей или яхт становится оффшорная компания, зарегистрированная в оффшорной юрисдикции, это обеспечивает более дешевое и выгодное с точки зрения налогообложения владение.

 

11.  Что необходимо учитывать при выборе оффшорной зоны?

Для правильного выбора оффшорной юрисдикции необходимо учитывать не только популярность той или иной юрисдикции и особенности ее законодательства об оффшорных компаниях, но и:

·        уровень развития юридических и финансовых услуг в каждой оффшорной зоне;

·        наличие удобных средств коммуникации в оффшорной зоне и развитость сети Интернет;

·        удобный временной интервал для связи с юридическими компаниями оффшорной зоны, зависящий от часового пояса;

·        оперативность работы местных юридических компаний- регистраторов;

·        возможность быстрого оформления документов оффшорной компании (получения справок о налоговом освобождении, сертификата о надлежащем юридическом состоянии), скорости легализации документов оффшорной компании, зависящей от требований законодательства оффшорной зоны и установленных процедур оформления документов, а также скорости работы государственных органов, местных нотариальных контор и т.п.;

·        стоимость регистрации компании и стоимость ее годового обслуживания.

 

12.  Что необходимо учитывать при выборе оншорной зоны или страны с минимальным налогообложением?

Для правильного выбора оншорной юрисдикции необходимо учитывать не только ее популярность и особенности ее законодательства, но и:

·        политическую и экономическую стабильность страны;

·        возможные изменения действующего законодательства страны, регулирующего деятельность оншорных (низконалоговых) компаний;

·        престиж страны на международной арене и отношения к ней международного сообщества;

·        уровень развития юридических и финансовых услуг;

·        наличие удобных средств коммуникации и развитость сети Интернет;

·        удобный временной интервал для связи с местными юридическими компаниями, банками и иными организациями или государственными органами, зависящими от часового пояса;

·        оперативность работы местных юридических компаний;

·        возможность быстрого оформления документов и их легализации, зависящая от требований законодательства страны и установленных процедур оформления документов, а также скорости работы государственных органов, местных нотариальных контор и т.п.;

·        стоимость регистрации компании и стоимость ее годового обслуживания.

 

13.  Что такое налоговый нерезидент?

Нерезидент - физическое или юридическое лицо, не имеющее постоянного местопребывания в данной стране в целях налогового, валютного или иного законодательства. Основным критерием нерезидентности для физических лиц является пребывание на территории страны менее полугода т.е. менее 183 дней. Для юридических лиц - ведение бизнеса вне страны регистрации или управление компанией за пределами страны регистрации. Нерезиденты часто имеют налоговые преимущества перед резидентами ввиду того, что постоянно не проживают в стране, или не ведут бизнес на ее территории и не извлекают на ее территории прибыль.

 

14.  Требуется ли оффшорной компании вести финансовый учет и проводить аудит?

Существует определенное различие между финансовой информацией, которая используется для собственных нужд компании и финансовыми отчетами, которые необходимо подавать в налоговые и иные органы. В большинстве оффшорных юрисдикций нет требований ни по ведению, ни по сдаче финансовой отчетности. Однако с недавнего времени несколько наиболее популярных юрисдикций, в частности Британские Виргинские острова, ввели формальное требование по ведению финансовой документации в тех минимальных объемах, чтобы это могло объяснить характер деятельности компаний и ее финансовое состояние.

 

15.  Что такое Redomiciliation?

Redomiciliation (перемещение) – это юридическая процедура по перерегистрации или иными слова переводу компании из одной юрисдикции в другую с сохранением полного правопреемства.

 

ТИПЫ КОМПАНИЙ

 

16.  Что означает IBC?

IBC или International Business Company или International Business Corporation - это компания международного бизнеса, являющаяся юридическим лицом и зарегистрированная в стране, предоставляющей освобождение от уплаты всех видов налогов (кроме ежегодных фиксированных сборов) и подготовки, сдачи финансовой отчетности. IBC в большинстве случаев не имеет права вести деятельность на территории страны регистрации. IBC, как правило, имеет право вести любую предпринимательскую деятельность за пределами страны регистрации, за исключением банковской, страховой, трастовой, инвестиционной деятельности, требующей перед началом ее ведения получения соответствующей лицензии в стране регистрации. Примерами типичных IBC компаний являются оффшорные компании, зарегистрированные на Сейшельских островах, в Белизе, Доминике, на Маршалловых островах, Невисе, Багамских островах, Бермудских островах, Каймановых островах и др.

 

17.  Что означает BCBVI?

BCBVI компании – новый вид безналоговых (оффшорных) компаний на Британских Виргинских островах вместо ранее существовавших IBC компаний, и действующих на основании нового закона Британских Виргинских островов о бизнес-компаниях, принятого в 2004 г. Их главное отличие – это снятие запрета на ведение бизнеса на территории самих Британских Виргинских островов и установление единого размера налога на прибыль, равного 0% как для BC компаний, ведущих бизнес на территории Британских Виргинских островов, так и ведущих его исключительно за ее пределами.

 

18.  Что означает LLC?

LLC или Limited Liability Company – это компания с ограниченной ответственностью. Данный тип компании распространен в США, а также этот тип компаний существует на Маршалловых островах, Невисе и в некоторых других оффшорных юрисдикциях.

 

19.  В чем различие между IBC или BCBVI и LLC?

В первую очередь, компания с ограниченной ответственностью, зарегистрированная в США, не является обычной безналоговой компанией. Компания с ограниченной ответственностью - это компания, зарегистрированная на территории США, которая не выпускает свои собственные акции и, соответственно, не имеет своих акционеров. Владельцы такой компании именуются участниками (members). В то время как IBC или BCBVI не может вести деятельность в стране регистрации, для LLC таких ограничений нет. Если компанией с ограниченной ответственностью владеют иностранцы–нерезиденты, которые ведут деятельность за пределами США и в такой компании количество участников более одного, такая компания освобождается от налогообложения. Тем не менее, компания с ограниченной ответственностью обязана каждый год подавать отчетность в налоговые органы. Ее участники подлежат индивидуальному налогообложению в зависимости от долей в прибыли, если прибыль была заработана на территории США, или если какой-либо участник является гражданином или постоянным жителем США.

 

20.  Что означает NBCO?

NBCO или Nevis Business Corporation – бизнес корпорация Невиса - тип оффшорной компании, существующий на Невисе и аналогичный International Business Company - компании международного бизнеса.

 

21.  Что означают слова Limited, Ltd., Corporation, Corp., Incorporation, Inc. и иные слова, используемые в качестве окончаний названий оффшорных  компаний?

Для оффшорных компаний окончания названий - Limited, Ltd., Corporation, Corp., Incorporation, Inc. и иные являются неотъемлемой частью названий, указывающие на то, что данная компания является компанией с ограниченной ответственностью ее участников (акционеров), но не указывающие на ее правовую форму. Правой формой типичной оффшорной компании является IBC - компания международного бизнеса.

 

22.  Что означает S. A.?

S. A. или Sociedad Anonima - акционерное общество с ограниченной ответственной ответственностью, являющееся правовой формой в Испании и других испаноязычных странах (во Франции существует под названием Société Anonyme). Многие оффшорные юрисдикции допускают регистрацию компаний с таким окончанием в названии, которое в данном случае не указывает на правовую форму оффшорной компании, но позволяет зарегистрировать оффшорную компанию по внешним признакам аналогичную испанской или французской компании.

 

23.  Что означает S.A.R.L.?

S.A.R.L. или Société à Responsabilité Limitée - общество с ограниченной ответственностью, являющееся правовой формой компаний во Франции, Люксембурге и других франкоязычных странах. Многие оффшорные юрисдикции допускают регистрацию компаний с таким окончанием, которое в данном случае не указывает на правовую форму оффшорной компании, но позволяет зарегистрировать оффшорную компанию, по внешним признакам аналогичную французской или, к примеру, люксембургской компании.

 

24.  Что означает Partnership?

Partnership - это такой тип организации, в которой партнеры (владельцы) делят между собой прибыль и убытки в зависимости от своей доли. Партнерства используют в тех случаях, когда необходимо избежать налога с прибыли компании, т.к. партнерство обычно не предполагает взимания налога на прибыль до ее распределения между партнерами. Тем не менее, в зависимости от структуры партнерства и страны его регистрации, в которой оно осуществляет свою деятельность, владельцы партнерства могут обладать большей личной ответственностью, чем владельцы обычной акционерной компании с ограниченной ответственностью.

 

25.  Что означает LLP?

LLP или Limited Liability Partnership – это правовая форма компаний – партнерство с ограниченной ответственностью ее участников, физических или юридических лиц, которых в партнерстве должно быть не менее двух.

 

26.  Что означает PLC?

Public Limited Company (PLC) – это открытое акционерное общество - правовая форма компаний, акции которых имеют свободное обращение на рынке ценных бумаг и доступны для приобретения неограниченному кругу лиц. Такие акции обычно котируются на бирже. Требования к регистрации PLC значительно более жесткие по сравнению с требованиями для регистрации обычных компаний с ограниченной ответственностью.

 

27.  Что означает Anstalt?

Anstalt – это правовая форма организации в Лихтенштейне. Она обладает признаками как компании так и траста и не имеет акционерного капитала. Преимущественно Анштальт используется для защиты активов, но может использоваться и для ведения торговой деятельности.

 

28.  Что означает GmbH?

GmbH или полностью Gesellschaft mit beschränkter Haftung (общество с ограниченной ответственностью) – это правовая форма компаний в Германии, Швейцарии и других германоязычных странах. Многие оффшорные юрисдикции допускают регистрацию компаний с таким окончанием в названии, которое в данном случае не указывает на правовую форму оффшорной компании, но позволяет зарегистрировать оффшорную компанию по внешним признакам аналогичную немецкой, австрийской или, к примеру, швейцарской.

 

29.  Что означает AG?

AG или полностью Aktiengesellschaft (акционерное общество) – это правовая форма компаний в Германии, Швейцарии и других германоязычных странах. Многие оффшорные юрисдикции допускают регистрацию компаний с таким окончанием в названии, которое в данном случае не указывает на правовую форму оффшорной компании, но позволяет зарегистрировать оффшорную компанию по внешним признакам аналогичную немецкой, австрийской или, к примеру, швейцарской.

 

ДОКУМЕНТЫ ОФФШОРНОЙ КОМПАНИИ

 

30.  Что такое Certificate of Incorporation?

Certificate of Incorporation – это свидетельство о регистрации компании, выданное уполномоченным государственным органом и содержащее сведения о названии компании, дате и номере регистрации, органе осуществившем регистрацию и, как правило, упоминание о статье закона или иного юридического документа, в соответствии с которым компания зарегистрирована и действует.

В ряде стран вместо Certificate of Incorporation уполномоченный государственный регистрирующий орган выдает Выписку из реестра компаний, являющуюся по сути и содержанию Свидетельством о регистрации компании. Как правило, Выписки из Торгового реестра содержат более полную информацию о компании, включая не только основные регистрационные данные, но и информацию о размере капитала, директорах, акционерах и иных должностных лицах компании, основных видах деятельности, регистрационном адресе и т.д. Выписку из Реестра компаний можно получать сколь угодное число раз, оплатив за ее предоставление соответствующую госпошлину и услуги местного регистрационного агента (юридической компании).

Certificate of Incorporation выдается компании один раз при ее регистрации.

В США и некоторых других странах аналогом Certificate of Incorporation является Articles of Incorporation.

 

31.  Что такое Minutes of the meeting?

Minutes of the meeting – это протокол собрания директоров компании или ее акционеров, отражающий принимаемые и утверждаемые решения в отношении компании. Minutes является внутренним документом компании и обычно хранится в ее документах. Minutes обычно составляется, когда в компании присутствует два и более директоров или акционеров компании.

 

32.  Что такое Minutes of the First meeting?

Minutes of the First meeting – это протокол первого учредительного собрания компании, подписываемое обычно Subscribers (подписчиками) – лицами, уполномоченными подписывать корпоративные документы компании в процессе ее регистрации. Первый протокол обычно утверждает решение о создании компании, определяет ее правовую форму и название, регистрационный адрес, размер акционерного капитала, а также количество акций, на которые он будет разделен и их тип. Также в протоколе обычно содержатся сведения о назначаемом директоре и акционере и количестве выпускаемых и распределяемых в его пользу акций.

 

33.  Что такое Resolution?

Resolution – это решение, принимаемое директором или акционером компании. Resolution является внутренним документом компании и обычно хранится в ее документах. Resolution обычно составляется, когда в компании присутствует один директор или акционер.

 

34.  Что такое Appointment of the First Director?

Appointment of the First Director – это решение о назначении первого директора компании, принимаемое обычно Subscribers (подписчиками) – лицами, уполномоченными подписывать корпоративные документы компании в процессе ее регистрации. Appointment of the First Director является внутренним документом компании и обычно хранится в ее документах.

 

35.  Что такое Memorandum and Articles of Association?

Memorandum and Articles of Association – это Учредительный договор и Устав компании. В США и в ряде других стран учредительный документ именуется Articles of Organization. Учредительные документы компании содержат информацию о названии компании, регистрационном адресе и регистрационном агенте, видах деятельности, размере акционерного капитала, количестве акций на который он разделен и типе акций, которые компания вправе выпускать. Также в Учредительных документах содержатся сведения об органах управления компанией, порядке их назначения, их компетенции и порядке принятия решения ими, порядке функционирования компании и прочее.

 

36.  Что такое Certificate of Good Standing?

Certificate of Good Standing – это Свидетельство о благонадежности компании - официальный документ, который выдается Регистратором Компаний и подтверждающий тот факт, что компания существует на законном основании, соответствует всем административным требованиям, предъявляемым к продлению ее оффшорного статуса и нахождения ее в Реестре оффшорных компаний, своевременно оплатила все государственные пошлины, и таким образом является «благонадежной» с юридической точки зрения, то есть выполняющая все требования, предусмотренные действующим законодательством о компаниях. По своему виду и форме Certificate of Good Standing похож на Certificate of Incorporation.

В тех странах, где законодательством о компаниях (в частности в Панаме и на Кипре) не предусмотрена выдача Certificate of Good Standing Реестром Компаний, аналогичным по смыслу документом является выдаваемая Реестром Компаний Выписка из Реестра, которая подтверждает основные данные о компании на дату ее выдачи. Выписка может быть как единым документом, одновременно содержащем в себе все сведения о компании, так и состоять из нескольких документов, которые каждый в отдельности подтверждают отдельные сведения о компании, хранящиеся в Реестре Компаний.

Данный документ необходим для подтверждения статуса компании и ее основных регистрационных данных на текущую дату.

 

37.  Что такое Certificate of Incumbency?

Certificate of Incumbency – это документ, выдаваемый, как правило, обслуживающим компанию Регистрационным агентом, и подтверждающий:

·        название компании, ее организационно-правовую форму (IBC, LLC и т.п.), дату и номер ее регистрации, а также название государственного органа, зарегистрировавшего компанию;

·        юридический статус компании;

·        кто является регистрационным агентом компании с указанием регистрационного адреса компании;

·        размер акционерного капитала компании;

·        состав должностных лиц компании (директора, акционеры) на текущую дату;

·        были ли за истекший период с момента регистрации компании внесены какие-либо изменения в ее учредительные документы или нет.

 

Данный документ может содержать в себе как всю вышеуказанную информацию, так и какую-либо ее часть, к примеру, подтверждать лишь полномочия должностных лиц компании на дату его выдачи.

 

В некоторых странах подобный по содержанию документ может иметь иное наименование или его может заменять Выписка из Реестра Компаний, если вышеуказанные сведения в соответствии с законодательством страны подлежат внесению в Реестр Компаний.

 

38.  Что такое Tax Exemption Certificate?

Tax Exemption Certificate - Свидетельство о налоговом освобождении – документ, который выдается налоговым органом страны регистрации оффшорной компании и официально подтверждающий ее безналоговый статус, а также отсутствие законодательного требования постановки ее на учет в налоговом органе, присвоения ей налогового номера и соответственно сдачи налоговой отчетности.

 

39.  Что такое Tax Residence Certificate?

Tax Residence Certificate – Свидетельство о налогом резидентстве - документ, который выдается налоговым органом страны регистрации оншорной компании и официально подтверждающий, что компания является налоговым резидентом в стране регистрации, ей присвоен налоговый номер и соответственно компания подлежит обязательной подаче ежегодной финансовой отчетности в налоговые органы. Данный документ необходим для представления в налоговой орган иностранного государства с более высоким уровнем налогообложения для предоставления оншорной компании льгот или освобождения ее от уплаты налогов в стране - источнике ее доходов с тем, чтобы компания имела возможность их оплаты в стране регистрации и налогового резидентства. Между такими странами должен быть заключен международный договор об избежании двойного налогообложения.

 

ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ДОКУМЕНТОВ

 

40.  Что такое легализация документа?

Легализация документа - это совершение ряда определенных формальных процедур для придания документу, выданного в одной стране, юридической силы на территории другой страны. Конечной целью процедуры легализации документа, выданного на территории одного государства, является возможность его предоставления в официальные органы другого государства.

Легализация документа всегда осуществляется на территории только той страны, в которой документ был выдан и/или оформлен.

 

41.  Что такое консульская легализация?

Консульская легализация - это формальная процедура, используемая дипломатическими или консульскими агентами страны, на территории которой документ должен быть представлен, для удостоверения подлинности подписи, качества, в котором выступало лицо, подписавшее документ, и, в надлежащем случае, подлинности печати или штампа, которыми скреплен этот документ.

Документ, прошедший консульскую легализацию, признается действительным лишь в той стране, в Консульстве которой он был заверен.

 

42.  Что такое Apostille?

Apostille (апостиль) – это специальный штамп, имеющий единообразную форму, который проставляется на документе или прикрепляется к заверяемому документу. Наличие апостиля придает удостоверяемому документу юридическую силу во всех странах, подписавших Гаагскую конвенцию 1961 года (на данный момент таковыми являются более 87 государств). Апостиль не может существовать как отдельный документ, его наличие имеет смысл только вместе с тем документом, юридическую силу которого он заверяет.

 

43.  Что такое Apostilization?

Apostilization (Легализация документа Апостилем) - это процедура, при которой официальный документ заверяется единообразным способом в стране его выдачи с тем, чтобы этот документ мог быть официально признан и имел юридическую силу в другой стране.

Данная процедура была установлена в 1961 г. Гаагской конвенцией, и на данный момент более 87 стран мира являются ее участниками.

Документ, легализованный апостилем, действителен на территории любой страны, подписавшей Гаагскую конвенцию 1961 г.

В процессе апостилирования документа подпись уполномоченного лица, заверяющего или выдающего документ (обычно этим лицом является нотариус или государственный служащий) подтверждается дополнительным заверением.

Специальный штамп или наклейка, называемая Апостилем, ставится на документ рядом с нотариальной удостоверяющей надписью или на обратной стороне документа.

Апостиль не подтверждает соответствие содержания документа законодательным нормам страны выдачи, а лишь подтверждает полномочия выдавшего документ уполномоченного лица - нотариуса или государственного служащего, а также что он обладает соответствующими полномочиями на заверение или выдачу документа.

Апостиль обычно проставляется уполномоченным правительственным учреждением, таким как Министерство Иностранных дел или Верховный Суд страны.

 

44.  В чем различие между нотариально заверенным и апостилированным документом?

Нотариально заверенный документ - это документ, надлежащим образом удостоверенный нотариусом - официальным лицом, уполномоченным от лица государства заверять документы и осуществлять иные установленные законом нотариальные действия.

Апостиль, прилагаемый к документу, является удостоверением юридической силы и подлинности документа для предъявления его в любом из иностранных государств, подписавших Гаагскую конвенцию.

 

45.  В каких случаях мне необходим легализованный комплект документов?

Для того, чтобы открыть счет в иностранном банке, счет для ведения операций с ценными бумагами, приобрести недвижимость или другие активы, требующие официальной регистрации, учредить филиал или совместное предприятие, заключить какую-либо иную сделку с необходимостью представить документы оффшорной или оншорной компании третьей стороне за пределами страны регистрации оффшорной или оншорной компании, необходимо легализовать документы компании апостилем (для стран участниц Гаагской конвенции) или консульством.

 

ПРИОБРЕТЕНИЕ ГОТОВОЙ ОФФШОРНОЙ КОМПАНИИ

 

46.  Что такое ready-made (готовая) или shelf («полочная») компания?

Готовая или «полочная» компания, это обычная компания со стандартным пакетом документов, включающим в себя комплект апостилированных документов, достаточных для открытия банковского счета.

 

47.  Можно ли у Вас приобрести готовую оффшорную компанию?

Да, конечно. Более подробную информацию о стоимости готовых компаний, их названий, дат их регистрации, комплекта их документов и порядке их приобретения Вы можете найти на нашем сайте в разделе» «Готовые компании», а также на страницах стран в разделах «Оффшорные компании» и «Оншорные компании».

Там же Вы можете приобрести готовую компанию on-line и получить 10% скидку.

Список готовых компаний постоянно меняется, поэтому рекомендуем Вам прислать нам запрос для получения более полного списка готовых компаний любым удобным Вам способом: по e-mail, ICQ, Skype, по телефону или заполнив простую форму на нашем сайте «Написать нам».

 

48.  Какие документы и сведения необходимы для приобретения готовой компании?

Для приобретения готовой компании необходимо:

·        выбрать понравившееся Вам название из предложенного нами списка готовых оффшорных компаний, принимая во внимание юрисдикцию, дату регистрации компании и комплекта ее документов;

·        предоставить данные на директора и акционера (для готовых компаний без номинального сервиса) или поверенного и Бенефициара (для готовых компаний с номинальным сервисом).

 

49.  Сколько времени занимает оформление готовой компании?

Оформление готовой компании занимает обычно 30 минут.

 

50.  В чем преимущества и недостатки приобретения готовой компании?

Преимущества:

·        Вы становитесь владельцем компании в течение 1 дня (30 минут).

Недостатки:

·        Названия готовых компаний, имеющихся у нас в наличии может Вас не устроить;

·        Дата регистрации компании может Вас не устроить.

 

51.  Можно ли приобрести у Вас готовую компанию с историей, т.е. зарегистрированную более 1 года назад?

Да, конечно, Вы можете приобрести у нас готовую компанию с историей. Пожалуйста, отправьте нам Ваш запрос любым удобным Вам способом: по e- mail, ICQ, Skype, по телефону или заполнив простую форму на нашем сайте «Написать нам».

Мы вышлем Вам в течение 1 дня список готовых компаний с историей в интересующей Вас оффшорной зоне.

Необходимо также учитывать то обстоятельство, что чем старше готовая оффшорная компания, тем дороже ее стоимость, т.к. компания ежегодно должна оплачивать ежегодную юридическую поддержку, и все затраты на ее поддерживание в статусе good standing включаются в ее конечную стоимость.

 

РЕГИСТРАЦИЯ ОФФШОРНОЙ ИЛИ ОНШОРНОЙ КОМПАНИИ

 

52.  Сколько времени занимает регистрация оффшорной или оншорной компании?

Срок регистрации оффшорной или оншорной компании зависит от юрисдикции.

После получения нами от Вас всей необходимой для регистрации компании информации, регистрация и доставка документов курьерской службой (DHL, UPS, TNT) занимает:

·        оффшорной компании Британских Виргинских островов – 15-20 дней;

·        оффшорной компании Белиза, Сейшельских островов, Панамы – 5-7 дней;

·        оффшорной компании Маршалловых островов, Доминики – 3-5 дней;

·        компании Великобритании - 5-7 дней;

·        компании Кипра, Гонконга – 3-4 недели.

 

53.  Сколько стоит зарегистрировать или купить готовую оффшорную или оншорную компанию?

Стоимость регистрации оффшорной или оншорной компании или приобретения готовой компании зависит от юрисдикции. Оффшорные компании, зарегистрированные на Сейшельских островах, Белизе, Маршалловых островах, Доминике имеют наиболее оптимальную стоимость и срок регистрации, а также стоимость годового юридического обслуживания.

Регистрация оффшорной компании на Британских Виргинских островах занимает большее время, а стоимость регистрации компании и ее годового обслуживания выше.

Более подробную информацию о стоимости и сроках регистрации компаний Вы можете найти на нашем сайте в разделах «Прайс-Лист» и «Готовые компании», а также на страницах стран в разделах «Оффшорные компании» и «Оншорные компании».

 

54.  Какая информация необходима для регистрации оффшорной или оншорной компании?

Для регистрации оффшорной или оншорной компании необходимо предоставить следующие документы и сведения:

·        варианты названий (1-3);

·        виды деятельности, если в дополнении к стандартным необходимо указать специфические виды деятельности;

·        размер акционерного капитала: стандартный или иной;

·        количество акций, на которое разделен акционерный капитал: стандартный или иной;

·        типы и классы акций, которые компания вправе выпускать: стандартные виды или иные;

·        паспортные данные или копию паспорта Директора(-ов);

·        паспортные данные или копию паспорта Акционера(-ов);

·        распределение акционерного капитала между акционерами.

 

55.  Должен ли я присутствовать при регистрации оффшорной или оншорной компании в стране регистрации?

Для регистрации оффшорной или оншорной компании присутствовать в стране регистрации не требуется.

Достаточно лишь предоставить нам необходимую для регистрации компании информацию, которую Вы можете нам передать лично, либо по e-mail, факсу или иным удобным Вам способом или введя всю необходимую информацию для регистрации оффшорной компании в форму «On-line заказа» на нашем сайте, при этом Вы получите 10% скидку со всей стоимости Вашего заказа.

 

56.  Какую информацию о моем предполагаемом бизнесе необходимо предоставить?

Для регистрации оффшорной или оншорной компании или приобретения готовой компании подробно раскрывать характер предполагаемого бизнеса не требуется. Достаточно краткого его описания несколькими предложениями.

 

57.   Какие требования предъявляются к названию компании?

Для регистрации оффшорной или оншорной компании необходимо предоставить одно, два или более вариантов названий компании в латинской транскрипции. Варианты названия должно пройти процедуру проверки их на неповторяемость или похожесть с уже имеющимися в Реестре Компаний.

Во многих оффшорных и оншорных юрисдикциях слова Trust, Insurance, Reinsurance, Investment, Bank и подобные им разрешено использовать только после получения соответствующей лицензии.

 

58.  Какие требования предъявляются к регистрационному адресу (офису) компании?

Все оффшорные и оншорные компании должны иметь регистрационный адрес (офис) компании в стране регистрации. Данный адрес необходим для получения официальных писем и запросов от местных государственных, налоговых и иных органов.

Регистрационный адрес обычно вносится при регистрации компании в Реестр Компаний.

Регистрационный адрес предоставляется Регистрационным агентом и за его предоставление Регистрационным агентом ежегодно взимается плата.

Регистрационный адрес (офис) не обязательно должен быть местом фактического ведения бизнеса или хранения финансовой и иной документации.

 

59.  Что такое Учредительный договор и Устав компании?

Учредительный договор и Устав – это учредительные документы компании, копию которых компания подает в Реестр Компаний при регистрации.  В них указывается вся информация общего характера о компании. Обычно в учредительных документах компании указывается тип компании, ее адрес, цели, уставный капитал, описывается процедура назначения и снятия с должности директоров и иных должностных лиц, объем их компетенции и обязанностей, процедура распределения акций, способ созыва собрания акционеров  и круг освящаемых на собраниях вопросов, а также способы их решения, процедуры хранения учетных записей, ликвидации и разрешения любых подобных административных вопросов, стоящих перед любым юридическим лицом. Учредительный договор и Устав оффшорной компании обычно подписывает лицо, называющееся «Подписчиком» или «Регистратором».

 

60.  Что такое "Incorporator"?

Incorporator (Регистратор) - лицензированный юрист или юридическая фирма, который/ая составляет и подписывает учредительные документы, первый протокол или решение, составляет и подает заявление на регистрацию компании в Реестре Компаний. Обычно Incorporator выступает также в качестве регистрационного агента (Registered Agent) компании.

 

61.  Что такое "Subscriber"?

Subscriber (Подписчик) - это номинальное лицо, предоставляемое обычно Incorporator (Регистратором) для осуществления регистрации компании и действующее в качестве первого номинального акционера с тем чтобы компания могла быть зарегистрирована без Вашего присутствия в стране регистрации. Подписчик обычно производит выпуск юридически приемлемого минимального количества акций компании. После регистрации компании Подписчик может остаться зарегистрированным в открытом Реестре Компаний как номинальный акционер, или минимальное количество акций, держателем которых он является лишь на момент регистрации компании, переводится на имя конечного владельца – приобретателя компании.

 

62.  Какие требования предъявляются к размеру акционерного капитала компании?

Размер акционерного капитала может быть любым, если законодательством оффшорной или оншорной юрисдикции не установлен определенный законом минимум. Как правило, такой минимум составляет 100 долларов США или не установлен вовсе.

Однако во многих оффшорных юрисдикциях госпошлины за регистрацию и за продление компании взимаются в зависимости от размера ее акционерного капитала, указанного в учредительных документах компании.

Поэтому в большинстве случаев компании регистрируются с максимально возможным размером акционерного капитала, при котором оплачивается минимальная госпошлина за ее регистрацию. Такой размер акционерного капитала компании называют стандартным.

 

63.  Что такое разрешенный к выпуску акционерный капитал (authorized share capital)?

Разрешенный к выпуску акционерный капитал - это суммарное количество акций с номинальной или без номинальной стоимости, указанное в учредительных документах, которая компания имеет право выпустить, т.е. общее количество денег, которые компания может взять у предполагаемых акционеров в обмен на акции.

 

64.  Необходимо ли оплачивать разрешенный к выпуску акционерный капитал (authorized share capital)?

Нет никакого требования об оплате разрешенного к выпуску акционерного капитала ни на момент регистрации компании, ни на момент открытия банковского счета. Если компания не сможет платить по своим обязательствам, акционеры будут нести ответственность, ограниченную стоимостью того количества акций, на которые они были подписаны при регистрации компании.

 

65.  Что такое выпущенный акционерный капитал (subscribed share capital)?

Subscribed share capital (Выпущенный акционерный капитал) – это стоимость такого количества акций, которые акционеры согласились оплатить на текущий момент, инвестировав таким образом денежные средства в акционерный капитал компании. Выпущенный акционерный капитал часто меньше, чем разрешенный к выпуску акционерный капитал. Это означает, что компания фактически выпустила (продала) только часть своих акций акционерам, тогда как другая часть осталась невыпущенной.

 

66.  Что такое оплаченный акционерный капитал (paid-up share capital)?

Paid-up share capital (Оплаченный акционерный капитал) – это стоимость такого количества акций, которые акционеры реально оплатили. В оншорных юрисдикциях размер разрешенного к выпуску, выпущенного и оплаченного капитала, как правило, совпадает, т.к. законодательством о компаниях устанавливается значительный минимум капитала, как правило весь, который должен быть оплачен на момент регистрации компании или в течение короткого промежутка времени после ее регистрации.  В оффшорных юрисдикциях в основном размер акционерного капитала оффшорной компании имеет формальный установленный минимум, который должен быть оплачен, обычно 1 акция номинальной стоимостью 1 доллар США. При этом в оффшорных юрисдикциях нет обязательного требования оплаты даже 1 акции живыми деньгами.

 

67.  Каковы минимальные или стандартные требования к размеру акционерного капитала оффшорной компании?

В большинстве юрисдикций, требований к размеру минимального уставного капитала не существует и выбранный размер капитала никак не влияет на размер госпошлин. Для каждой юрисдикции существует свой оптимальный и традиционно используемый стандартный размер акционерного капитала. В частности, на Британских Виргинских островах, Маршалловых островах размер акционерного капитала может быть любым до 50 000 $. Акционерный капитал, превышающий 50 000 $, ведет к увеличению размера госпошлины за регистрацию компании и ее годовое обслуживание. Таким образом, рекомендованный стандартный размер акционерного капитала составляет для этих стран 50 000 $.

Рекомендуется использовать стандартный акционерный капитал, поскольку стандартный акционерный капитал - это максимальный акционерный капитал, при котором оплачивается минимальная государственная пошлина за регистрацию компании.

 

68.  Как, кому и когда необходимо оплачивать акционерный капитал?

Во всех предлагаемых нами оффшорных и оншорных юрисдикциях на момент регистрации оффшорной компании, открытия банковского счета или в любой другой момент оплачивать акционерный капитал реальными денежными средствами не нужно. Неоплаченные акции, распределенные между акционерами компании, являются задолженностью акционеров по отношению к компании и таким образом, при их оплате деньги поступают на счет компании для дальнейшего использования.

 

69.  Что такое Registered Shares?

Registered Shares (именные акции) – акции, которые зарегистрированы на имя конкретного физического или юридического лица. Имя (или название) этого лица отражено на сертификатах акций, а также, в зависимости от законодательных норм конкретной юрисдикции, внесено в корпоративных книгах компании (Register of shareholders) и/или в Реестр Компаний.

 

70.  Что такое Bearer shares?

Bearer shares (акции на предъявителя) – акции, в которых вместо имени и фамилии их владельца проставлен термин "the bearer" (держатель, предъявитель). Это означает, что запись о владельце этих акций не вносится ни в государственные, ни в иные регистры, и таким образом, владельцем данной доли капитала в компании является физический держатель этого сертификата акций.

 

71.  Какие требования предъявляются к директору компании?

Директором оффшорной или оншорной компании в большинстве оффшорных и оншорных юрисдикций может быть любое совершеннолетнее физическое лицо любого гражданства. Для регистрации компании необходимо предоставить паспортные данные или копию действующего паспорта директора компании. В большинстве оффшорных и оншорных юрисдикциях достаточно одного директора для регистрации компании. В некоторых юрисдикциях разрешено назначать корпоративного директора компании.

Директор компании уполномочен принимать все имущественные вопросы компании и вопросы бизнеса. Директора первоначально назначаются первым Подписчиком, а затем избираются акционерами. Довольно часто Директор оффшорной компании избирается на срок с открытой датой, т.е. «до тех пор, пока не будет выбран его правопреемник». Если существует более одного директора, все директора вместе составляют Совет Директоров и в таком случае процесс принятия решений становится довольно сложной системой. По крайней мере наличие одного директора (иногда более) требуется  в оффшорных компаниях.

Таким образом, компания может иметь одного или нескольких должностных лиц для выполнения управленческих и административных функций в компании. Основные типы должностных лиц: Директор или Президент, Вице-президент, Казначей и Секретарь. В некоторых юрисдикциях необходимо, чтобы некоторые или все указанные позиции были заполнены при регистрации компании.

Директора компании могут иногда назначать управляющий или поверенных компании с предоставлением им определенных полномочий на управление делами компании. Управляющий может, например, иметь право подписи в банке по операциям банковского счета или по счету ценных бумаг, или полномочие проводить переговоры по определенным типам контрактов, заключаемых компанией, или осуществлять любые другие действия, которые могут быть оговорены в доверенности на его имя. Акционеры компании или бенефициары довольно часто назначаются управляющими компании для исключительно практических целей.

 

72.  Что такое Nominee director?

Nominee director (номинальный директор) – это директор, не осуществляющий фактического руководства компанией, а лишь действующий по указанию Бенефициара или реального акционера компании, с которым его связывают договорные отношения. Несмотря на это, номинальный директор является полномочным директором компании и имеет все права директора и несет всю ответственность по делам компании так, как это предусмотрено законом и учредительными документами компании.

 

73.  Для какой цели используется номинальный директор?

Номинальный директор используется главным образом для сохранения конфиденциальности бенефициарных владельцев компании. Он не участвует в текущих делах компании и принятии решений и не подписывает от своего имени никаких договоров, контрактов и т.п. Номинальный директор вправе подписать документы от имени компании лишь по поручению бенефициарного владельца.

 

74.  Может ли номинальный директор самостоятельно управлять компанией и подписывать документы?

Номинальный директор не может самостоятельно управлять компанией ввиду того, что с ним подписывается специальное Agreement for the provision of Nominee Services (Соглашение о предоставлении услуг номинального директора), где подробно описывается порядок исполнения номинальным директором своих функций. В нем указано, что номинальный директор вправе совершить какое-либо действие от имени компании, только после получения четких письменной инструкции от реального владельца компании (реального акционера или Бенефициара). В соглашении можно указать перечень вопросов, по которым номинальный директор вправе действовать без письменных указаний владельца. Обычно это вопросы, не связанные с распоряжением активами компаниями и назначениями должностных лиц компании. Оформление данного Соглашения входит в стоимость предоставления номинального сервиса.

 

75.  Как управлять компанией с номинальным директором?

Управление оффшорной компанией осуществляется посредством оформления Доверенности на имя реального управляющего компанией, которым может быть как Бенефициарный владелец, так и иное лицо, которого он может назначить. В добавлении к этому номинальный директор оформляет Resignation letter (письмо о сложении с себя полномочий директора) без указания даты. Соответственно, номинальный директор может быть снят с должности в любой момент путем оформления решения акционера о назначении директора на основании письма о сложении с себя полномочий директора, проставив в нем дату.

 

76.  Что такое доверенность?

Доверенность - документ, выдаваемый компанией в пользу лица или лиц, именуемых Поверенными и подписанный директором компании (чаще всего номинальным директором) на право совершения определенных действий от имени компании. Доверенность имеет дату выдачи и срок ее действия, чаще всего 1 год.

 

77.  Должна ли оффшорная компания иметь Совет Директоров и Секретаря?

Кроме оффшорных компаний Панамы, где должны быть назначены Президент, Секретарь и Казначей (обычно они являются номинальными) Совет директоров и Секретарь не нужны. Большинство оффшорных юрисдикций требуют лишь одного Директора, который может быть Секретарем компании. В большинстве юрисдикций должность Секретаря не является обязательным.

 

78.  Какие требования предъявляются к акционеру компании?

Акционером оффшорной или оншорной компании в большинстве оффшорных и оншорных юрисдикциях может быть любое совершеннолетнее физическое лицо любого гражданства. Для регистрации компании необходимо предоставить паспортные данные или копию действующего паспорта акционера компании. В большинстве оффшорных и оншорных юрисдикциях достаточно одного акционера для регистрации компании.

В некоторых оффшорных юрисдикциях, например, таких как Панама, для регистрации компании необходимо 2 акционера.

В большинстве юрисдикций также разрешено назначать корпоративного акционера компании.

Акционеры - юридические владельцы компании. В соответствии с Уставом вся ответственность за деятельность компании лежит на ее Директорах и в ограниченном объеме - на ее Секретаре. В небольших компаниях очень распространено, что акционеры являются одновременно и Директорами компании.

Для соблюдения конфиденциальности владения компанией и распоряжения ее собственностью очень часто в качестве акционеров действуют так называемые доверительные (номинальные) акционеры, которые на практике в письменной форме отказываются от прав в отношении акций, которые они держат по поручению реального акционера, остающегося при этом "в тени".

 

79.  Что такое акция (share)?

Share (Акция) – это ценная бумага, подтверждающая участие лица в акционерном капитале компании. В оффшорных компаниях, также как и в оншорных, акции являются свидетельством владения компанией. Приобретая акцию какой-либо компании, лицо тем самым соглашается инвестировать денежные средства или иные активы в эту компанию. Как только он это делает, он автоматически приобретает право участвовать в прибыли и процессе принятия решений компании в пропорции, соответствующей приобретенным им акциям в общей сумме капитала компании.

 

80.  Что такое сертификат акций (share certificate)?

Share certificate (Сертификат акций) – это документ, подтверждающий владение определенным количеством акций поименованного в ней лица или непосредственного держателя данного сертификата.  Сертификат акций выдается акционерам вместо реальных акций, в том случае если они не выпускаются в печатном виде как ценные бумаги.

 

81.  Можно ли быть директором и акционером оффшорной компании в одном лице?

Да конечно. Никаких ограничений для этого нет.

 

82.  Что такое номинальный акционер (nominee shareholder)?

Nominee shareholder (номинальный акционер) — лицо, не имеющее фактических прав собственности в отношении акций компании, а лишь действующее по указанию реального собственника (Бенефициара) компании, с которым его связывают договорные отношения. Часто услуги номинальных собственников используются в оффшорных компаниях для сохранения конфиденциальности реальных владельцев - бенефициаров.

 

83.  Каково отличие между реальным акционером и номинальным акционером?

Реальный акционер – это чаще всего лицо, являющееся истинным владельцем компании. Его имя указывается на сертификате акций и в Реестре акционеров компании. Номинальный акционер необходим в том случае, если Бенефициарный владелец не желает упоминания своего имени на сертификате акций и в Реестре акционеров, а также в ряде стран с открытым реестром - в Реестре Компаний, если он содержит информацию об акционерах и является открытым для широкого доступа.

 

84.  Каково различие между member (участником) и shareholder (акционером)?

Акционер - это владелец (полный или частичный) оффшорной компании, капитал которой разделен на акции и ответственность которого ограничена количеством акций, на которые он подписался. Член является владельцем (или совладельцем) LLC компании, которая не выпускает акции и ответственность которого ограничена размером инвестиций, осуществленных в LLC.

 

85.  Что такое Declaration of Trust или Trust Deed?

Declaration of Trust (Трастовая декларация) или Trust Deed (Трастовое соглашение) – это письменное заявление или соглашение, оформленное номинальным акционером в пользу Бенефициарного владельца с обязательством хранить акции от лица Бенефициара в качестве попечителя. Номинальный акционер не может передавать или каким- либо образом распоряжаться акциями, за исключением специального письменного указания на то Бенефициара.

Номинальный акционер передает все права, дивиденды, прибыль и т.д. в пользу Бенефициара.

 

86.  Для чего необходима Трастовая декларация?

Трастовая декларация, выпускаемая за подписью номинального акционера в пользу Бенефициара, является гарантией неиспользования номинальным акционером акций каким-либо образом без прямо оговоренных полномочий в пользу Бенефициара и подтверждает права Бенефициара как истинного выгодоприобретателя.

 

87.  Кто такой Бенефициарный владелец (Beneficial Owner)?

Beneficial Owner (Бенефициар) – это истинный конечный владелец компании, т.е., то лицо, которое имеет право собственности на данную компанию и её имущество, и получает выгоду от деятельности этой компании.

 

ОТКРЫТИЕ БАНКОВСКОГО СЧЕТА

 

88.  В каких банках возможно открыть банковский счет на оффшорную или оншорную компанию?

Открыть банковский счет возможно практически в любом интересующем Вас банке, расположенном в Латвии, Литве, Кипре, Лихтенштейне, Люксембурге, Австрии, Швейцарии, Дании, на Карибах, в Доминике, Великобритании и т.д. Все зависит от того, каким видом бизнеса планирует заниматься компания, какой будет объем операций по счету, с какими странами компания планирует осуществлять свою деятельность и т.д.

Ознакомиться со списком предлагаемых нами банков и условиями открытия в них счетов Вы можете на нашем сайте в разделе «Открытие банковских счетов».

 

89.  Какие банки Вы рекомендуете?

Мы рекомендуем европейские банки (Латвия, Литва, Кипр, Австрия, Швейцария, Дания, Лихтенштейн), а также оффшорные банки в Карибском регионе (Сент-Винсент и Гренадины, Доминика).

Все упомянутые банки открывают счета в нескольких валютах, осуществляют банковское обслуживание через Интернет, при помощи телефона или факса. Во всех банках, с которыми мы работаем, доступны пластиковые карты. Во многих банках также имеется русскоговорящий персонал.

 

90.  Могу ли я открыть банковский счет без регистрации компании?

Да, конечно. Мы предлагаем свои услуги по открытию банковского счета для всех клиентов.

 

91.  Насколько сложно открыть банковский счет для оффшорной компании?

Обычно никаких сложностей для открытия банковского счета оффшорной компании в тех банках, которые мы рекомендуем, не возникает, поскольку мы хорошо знаем требования банков, с которыми мы сотрудничаем уже длительный период времени и являемся их агентами. И во-вторых мы предоставляем достаточный комплект документов оффшорной компании для того, чтобы без дополнительных трудностей открыть на них банковский счет.

Конечно же, в дополнении к документам оффшорной компании, которые мы предоставляем, Вам будет необходимо предоставить полные и достоверные сведения о себе и своем бизнесе, необходимые для заполнения банковских форм, необходимые для открытия счета, а также предоставить хорошего качества копию удостоверения личности (паспорта). В ряде банков для открытия счета необходимо предоставить 2 удостоверения личности – копию паспорта и, к примеру, водительских прав или загранпаспорта в дополнение к внутреннему гражданскому паспорту.

Также банкам может потребоваться подтверждением адреса Вашего места жительства и/или рекомендации от бизнес-партнеров и обслуживающего Вас банка.

Как только банк получит и рассмотрит весь пакет документов (обычно это занимает от 1 до 2 недель), Ваш счет будет активирован. Мы является официальными представителями большинства банков, услуги которых мы предлагаем, и можем предоставить Вам номер счета при получении документов компании в некоторых из них.

Тем не менее, некоторые банки требуют дополнительную информацию о клиенте, а респектабельные банки с высоким международным рейтингом – также личного присутствия в банке при открытии счета для краткого знакомства и собеседования.

 

92.  Какой минимальный размер первоначального взноса необходим для открытия банковского счета?

Минимальный размер первоначального взноса для банков Латвии, Литвы, Эстонии, Кипра обычно не установлен, но рекомендуется сразу после открытия и активации счета перечислить на него хотя бы 200-300 долларов США или Евро. Это необходимо для того, чтобы банк мог списывать комиссию согласно тарифам банкам за обслуживание счета, системы Интернет-банкинга и т.д. Для банков Лихтенштейна, Австрии, Дании размер первоначального взноса составляет 5 000-10 000 долларов США или Евро. Респектабельные европейские банки с высоким международным рейтингом могут требовать внесения первоначального взноса в размере 100 000 Евро и даже выше.

Во многих банках банковский счет может быть открыт и активирован и без внесения первоначального взноса, однако Вы должны внести первоначальный взнос в течение определенного срока (обычно 1-3 месяца) иначе банк может заблокировать счет или даже закрыть счет.

 

93.  Могут ли я открыть личный банковский счет в одном из банков, которые Вы предлагаете?

Обычно мы не предлагаем услуги по открытию личных персональных банковских счетов, однако если Вы регистрируете или покупаете готовую оффшорную или оншорную компанию у нас, мы можем помочь Вам открыть персональный счет.

 

94.  Возможно ли оформить дебетовую пластиковую карту в предлагаемых Вами банках?

Да, Вы можете получить карту в любом банке, которые мы предлагаем.

 

95.  Взимают ли какие-либо банки, которые Вы предлагаете, дополнительную плату при открытии счета?

Как правило, если это предусмотрено тарифами банка, банки снимают со счета клиента сумму за открытие счета при первом поступлении денежных средств на счет, а также сумму за подключение системы Интернет-банкинга и/или за выдачу кодирующего устройства (кодовые карты или «диджи-пасс»), обеспечивающего возможность безопасного доступ к счету при помощи сети Интернет.

Более подробно ознакомиться с тарифами банков Вы можете на нашем сайте на страницах Банков в разделе «Открытие банковских счетов».

 

96.  Существуют ли какие-либо виды бизнеса, для которых банки, которые Вы предлагаете, не открывают счета?

Банки, агентами которых мы являемся или которых мы представляем, не открывают счета для оффшорных или оншорных компаний, занимающихся следующими видами деятельности:

1. Виды деятельности, для которых требуется получение лицензии, и которые ее не имеют, а именно:

·        Паевые инвестиционные и хеджевые фонды;

·        Фондовые биржи;

·        Страховые компании и брокеры;

·        Банки;

·        Он-лайн казино;

2. Виды бизнеса, которые предлагают альтернативные платежные системы.

3. Виды бизнесов, которые предполагают получать деньги или капитал от общества, продают незарегистрированные ценные бумаги или занимаются сетевым маркетингом.

4. Компании, которые занимаются:

·        сайтами для взрослых;

·        продажей поддельных дипломов;

·        ведением церковной деятельности или благотворительностью.

 

97.  Когда я должен оплатить первоначальный депозит?

На момент открытия счета или в течение определенного периода времени после его открытия и активации первоначальный депозит должен быть полностью внесен на Ваш банковский счет. Вам необходимо перевести сумму, эквивалентную минимальному требуемому остатку или любую другую сумму, превышающую требуемый минимальный остаток.

 

ВОПРОСЫ ОПЛАТЫ

 

98.  Какие способы оплаты Вы принимаете?

Мы принимаем оплату банковским переводом, пластиковые карты Visa, Master Card, American Express по телефону, факсу, или он-лайн в защищенном режиме. Мы также принимаем международные денежные платежи по системам PayPal, Western Union, Money Gram.

 

99.  Возможно ли вернуть оплаченные денежные средства после оформления заказа?

Если Вы оформили заказ и внесли частичную или полную оплату, возврат денег возможен только в случаях, когда Ваш заказ еще не успел попасть на исполнение по объективным причинам: из-за разницы во времени, по причине выходных, праздников или каких-либо форс-мажорных обстоятельств.

Во всех остальных случаях возврат ранее внесенных денежных средств может быть невозможен или связан с дополнительными расходами.

      © 2008, Prime Legal Services Limited. Все права защищены. Связь с администрацией сайта.
Cоздание сайта: студия Колорит
Вы 1076587-й посетитель